根据区委统一部署，2021年8月3日—8月31日，区委第一巡察组对区审计局党组开展了巡察。2021年12月23日，区委巡察组向区审计局党组反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

区审计局党组把巡察整改作为重大政治任务来抓，始终站在讲政治、讲大局、讲党性的高度，深刻认识整改工作的重要性和紧迫性，切实将思想和行动统一到区委的部署要求上来，以高度的思想自觉正视问题，以强烈的责任担当改正问题，切实做好整改工作。一是提高思想认识，把握整改要求。巡察问题反馈后，局主要负责人立即召开党组专题会议，向班子成员传达了反馈意见，要求各分管领导认真对照各自分管领域，做到主动认领任务、主动明确整改措施和整改时限、主动接受监督，全力以赴抓好整改落实。召开专题民主生活会针对巡察反馈的问题进行了根源剖析、对照检查，并广泛开展了批评与自我批评。二是加强组织领导，明确整改任务。局党组切实担负起巡察整改工作的主体责任，成立了巡察整改工作领导小组，研究制定了《中共宁波市鄞州区审计局党组关于落实区委巡察组反馈意见整改方案》。局主要领导认真履行第一责任人责任，其他班子成员切实履行“一岗双责”，全力扛起各自分管领域的整改落实工作，确保问题到人、责任到岗、落实到位。三是坚持上下联动，狠抓督导落实。高标准严要求推进巡察整改工作，对巡察反馈的15个方面40个问题建立整改台账，定期召开领导小组专题会议，听取整改进展情况，及时协调解决具体问题，确保整改工作按时间节点有效推进。同时加强跟踪督办，对进展缓慢的，及时督促纠正，限期整改，对整改工作不力、推诿扯皮的，严肃追究相关责任，确保在规定时限内，高质量完成巡察整改任务。

截止目前，对于巡察反馈的15个方面40个问题已全部整改落实。巡察反馈后，在巡察整改工作中，提醒谈话1人，建立完善制度24项。

一、关于“学习贯彻中央和省、市、区委决策部署发挥审计监督作用还有待提升”问题的整改情况

（一）加强学习教育。制订的党组中心组理论学习计划，围绕习近平总书记重要讲话精神、上级审计工作会议和审计委员会会议精神等开展学习，整改落实期间共开展党组中心组理论学习6次，周二夜学、业务培训等16次。结合党史学习教育，制定区审计局十九届六中全会精神学习实施方案，组织全体干部开展十九届六中全会精神学习，着力提高审计干部政治素养。

（二）积极发挥审计办统筹协调作用。支持配合区政府统筹抓好区主要领导经济责任审计整改落实工作。提请区委审计委员会研究制定《关于建立健全审计整改长效机制的实施意见》，规范审计整改工作；加大对履审履犯问题的研究，创新推出“审计风险提示”不定期发送有关单位和区领导，推动前置自查自纠，发挥审计“防未病”作用。

（三）科学谋划审计项目。围绕区委区政府中心工作科学制定2022年审计项目计划，计划实施审计项目39个，同时加大全区层面民生审计力度，围绕粮食安全、公共卫生服务体系、美丽宜居村等民生热点，计划实施专项审计调查项目8个，较去年增加5个，着力推动惠民富民政策落地见效。

二、关于“党组领导核心作用发挥有待进一步加强”问题的整改情况

（一）强化担当意识。修改完善鄞州审计“十四五”规划。班子成员加强沟通协作，多次召开班子专题会议集体研讨大数据应用系统升级改造方案，进一步促进各业务板块与数字化改革工作的深度融合，目前大数据应用系统升级改造工程已在收尾阶段。

（二）细化党组工作规则。重新修订了《鄞州区审计局党组工作规则》，细化“三重一大”相关内容和事项，增加了审计机关实行双重领导的组织关系和领导体制以及规则施行日期等内容并严格遵照执行。

（三）优化“三重一大”决策机制。重新修订《鄞州区审计局局财务管理制度》《鄞州区审计局党组工作规则》，深化完善“五不直接分管”原则和“财务一支笔”原则，明确“三重一大”相关内容、“一把手”末位表态制度和利害关系人回避原则并严格遵照执行。落实办公室专人负责党组会议记录，确保会议记录内容全面完整。自觉配合纪检组执纪监督。每月邀请派驻纪检组长列席班子会议，及时上报重大事项。

三、关于“审计监督工作存在短板”问题的整改情况

（一）持续拓展审计监督广度和深度。一是加大数据归集力度，实现全区各部门、镇街及区属国有企业财务数据采集、分析全覆盖。加强对下属二、三级预算单位的审计，强化财政资金全过程追踪。二是加大专项和事中审计力度，开展预算执行情况及决算审计、民生热点专项审计调查等，着力推动惠民富民政策落地见效。三是创新审计监督形式，梳理审计监督过程中发现的普遍性问题，推出审计风险提示，更好发挥审计监督作用。

（二）完善审计质量管理体系。一是规范审计档案。开展2021年度审计项目档案检查，对抽查发现的取证单签字不全等问题已落实相关项目负责人进行补充完善。二是强化全过程审计质量管控，严格执行分级复核审理制度，分模块编写审计实务操作指南，实现审计操作规范化。操作指南已正式下发。三是加强审计人员业务培训。巡察落实期间已组织开展优秀审计项目案例分享、重大审计问题清单等业务培训11次。

（三）做好审计整改“后半篇文章”。一是提请区委审计委员会制定出台《关于建立健全审计整改长效机制的实施意见》，进一步规范审计整改工作，形成长效机制。二是对2021年29个审计项目的整改情况及国企集团内审情况进行回访检查，对整改不到位、屡审屡犯问题进行业务指导并督促落实。三是由区委审计委员会办公室牵头，会同区委办、区府办、区人大财经工委、区纪委区监委、区委组织部、区审计局组成审计整改联合督查组，于6月、10月对年度重点项目开展两批次审计整改联合督查。四是建立“重大审计问题清单”工作机制，着力形成审计监督闭环。五是针对财务分管领导和内审人员开展一次涵盖政府投资项目审计、内管干部经责审计等内容的内审培训。六是将《审计发现共性问题清单（2021版）》分发给区委审计委员会成员，被审计单位、内审会员单位等，切实发挥审计治病防病作用。

（四）加强内审业务指导。一是将被审计单位重大政府投资项目、重要项目资金的合法合规性及投资绩效作为审计重点关注内容，在审计项目方案中进行明确。二是制定《关于进一步加强和改进内部审计工作的实施意见》，建立内审挂钩服务机制，强化内审工作指导监督。推动国企内审工作，帮助国企设置独立的内审机构，配备内审人员，完善内部管理制度。文件出台以来，已开展了5次国企内审服务指导。三是巡察落实期间已开展各类内审培训6次、“小会场”交流活动12次。加强“以审代训”，安排企业内审力量参与到国企领导人员经济责任审计项目中，全面梳理各业务领域审计内容和审计发现问题，编印《投资审计操作手册》和《国有企业领导人员履行经济责任重点风险防范清单》不断提高内审人员实战能力。

四、关于“意识形态工作责任制重视程度有待提高”问题的整改情况

落实意识形态工作责任制。将意识形态工作纳入党组重要议事日程。制定出台《宁波市鄞州区审计局涉审舆情应对预案》，进一步完善我局舆情预防、应对机制。成立局网络安全与信息化领导小组，制定出台《宁波市鄞州区审计局网络与数据安全管理办法》，巡察落实期间开展了网络自媒体排查以及网络与数据安全问题排查3次，全面落实网络安全责任。

五、关于“主体责任履行落实不够到位”问题的整改情况

（一）压紧压实“两个责任”。班子会议定期研究部署党风廉政建设工作，每季度班子成员汇报“一岗双责”履行情况；深入开展岗位风险廉政教育及谈话，及时了解干部思想动态；制定出台《宁波市鄞州区审计局岗位廉政风险点及防控措施》，对苗头性、倾向性问题及早介入，防微杜渐。加强警示教育。2022年1月26日、1月28日组织全体干部观看了反腐大片《零容忍》和酒驾醉驾警示教育片，进一步筑牢审计干部廉政思想防线。

（二）规范责任书签订。组织各科室对近3年签订的党风廉政建设和反腐败工作责任书进行了自查，完善签订日期等信息，由分管领导检查审核后交办公室归档。

（三）健全“清廉审计”工作机制。制定出台《宁波市鄞州区审计局“清廉审计”建设工作方案》并严格执行，进一步强化党对审计工作的领导，推动全面从严治党纵深发展。

六、关于“作风建设存在薄弱环节”问题的整改情况

（一）加强协审人员管理。制定《宁波市鄞州区审计局短期聘请外部人员参与审计工作管理办法》，明确了协审的权利和义务、费用标准、廉政、回避和保密要求等事项并严格遵照执行。对协审人员开展了一次涵盖思想政治教育、法律法规解读、廉政教育等内容的业务培训，推动协审工作更加规范化。

（二）落实信息公开制度。严格执行首问负责即问即办制度，明确单位主要负责人为责任领导，办公室为责任科室，原公开投诉电话已调整为单位公开值班电话。

（三）补齐效能建设短板。重新修订《宁波市鄞州区审计局机关干部考勤请假制度》，明确将考勤情况纳入机关干部综合评价量化考核。落实“作风大变革、效能大提升”专项行动相关精神，全员签订了作风效能承诺书，组织全体干部观看作风效能警示教育片。班子成员切实履行“一岗双责”，加强日常谈心谈话，推动解决干部工作中的难点堵点，提高干部攻坚克难意识。

七、关于“财务管理不规范”问题的整改情况

（一）规范补贴发放。组织分管领导和财务人员参加会计继续教育培训、内审培训，邀请财政局相关科室负责人解读我区津补贴发放和各类费用报销政策。

（二）规范费用报销。组织财务人员对近5年的会计凭证进行自查确保规范入账。重新修订《鄞州区审计局财务管理制度》，

严格财务审核把关，规范经费报销。

（三）规范工会福利。组织分管领导和财务人员认真学习《加强和规范基层工会经费收支和管理的实施细则》，重新修订《鄞州区审计局财务管理制度》，对工会福利支出范围和支出标准进行了明确，严禁超标准发放。

八、关于“服务外包管理不到位”问题的整改情况

（一）加强服务外包管理。制定出台《宁波市鄞州区审计局审计辅助工作外包管理办法》，对限额以下服务外包组织方式、委托流程、选定程序等进行明确，进一步规范审计辅助工作外包管理。

（二）加强服务外包归档资料管理，按照审计档案管理规定汇总整理并及时提交审计项目档案资料，切实做到服务外包程序清楚、要件齐全、内容完整。

（三）加强合同（协议）管理。对投资审计转型后的所有协审委托协议进行自查。修订《宁波市鄞州区审计局短期聘请外部人员参与审计工作管理办法》，对委托协议种类、协议及费用结算单的标准格式、签订要素及归档要求等作出明确，《聘用外部人员参与审计工作协议书》经法律顾问审核后已统一版本，进一步规范协审委托行为。

（四）加强协审人员保密管理。修订《宁波市鄞州区审计局短期聘请外部人员参与审计工作管理办法》，明确协审人员廉政、回避和保密要求。落实协审人员保密承诺书签订，常态化开展协审人员保密教育和检查，对违反保密规定行为明确责任追究措施并移送相关部门处理。加强协审人员考核评价，将考核评分结果作为中介聘用和报酬结算的主要依据。

九、关于“固定资产管理不到位”问题的整改情况

（一）厘清固定资产底数。对全局固定资产进行了盘点清查，所有品类的固定资产均能做到账实相符。在2022年1月28日局廉政警示教育培训会上通报了我局相关人员固定资产保管不当丢失的案例。

（二）全面清理待报废资产，及时办理报废手续。截至2022年2月已完成台式机和手提电脑的报废工作。

（三）加强固定资产管理。及时领用闲置固定资产；重新修订《鄞州区审计局局财务管理制度》进一步明确过“紧日子”原则，并对固定资产的采购、领用、报废、划拨等流程进行细化，严格遵照执行。

十、关于“下属内审协会财务管理不规范”问题的整改情况

（一）规范协会财政拨款。协会已于2021年12月29日与审计局签订了2022年度政府购买服务协议。

（二）加强协会财务管理。成立内审财务自查组，对2021年度内审协会的财务账开展自查，制定《宁波市鄞州区内部审计协会财务管理办法》，进一步规范协会财务行为。

十一、关于“党内政治生活不够严肃”问题的整改情况

认真落实民主生活会制度。结合巡察整改和党史学习教育，召开专题民主生活会，深入查摆问题，开展批评和自我批评，进一步增强民主生活会的辣味。

十二、关于“中层干部选拔任用不规范”问题的整改情况

（一）规范干部选拔任用工作。认真学习鄞州区中层（科级）领导干部选拨任用工作实施细则和公务员职务与职级并行规定等有关文件，提高业务水平。结合我局实际，重新修订《宁波市鄞州区审计局中层（科级）领导干部选拔任用工作实施方案》，细化选拔流程，并以附件形式对需要归档的材料进行了明确，确保选拔任用工作手续完善、资料齐全。

（二）规范会议文字记录。落实办公室专人负责班子会议的记录工作，确保选人用人等事项记录内容全面详细完整规范。

十三、关于“党建基础工作有待进一步夯实”问题的整改情况

（一）推进党建与业务融合共建。一是巩固深化“支部建在项目上”党建品牌，2021年临时党支部因地制宜开展各类活动8次，完成基层微心愿29个，“项目护航队”获评全区十佳党建品牌；党建工作在全省审计机关会议上作交流发言。二是强化研究部署。将党建引领工程列入2022年局十大攀高项目重点推进，制定完成党总支年度工作计划、出台局“建优机关党建”攻坚行动实施方案。三是积极组织党务干部参加各类党建业务培训，进一步提升党务干部专业素质和责任意识。巡察落实期间已有2名党务干部参加区机关党建业务大比武和十九届六中全会精神培训班。

（二）加强党支部台账管理。指定专人负责党总支和机关支部工作记录。常态化开展台账检查，2022年1月支部委员对2021年度党总支和党支部记录本进行交叉检查，并针对机关党工委集中检查中发现的问题逐一补充完善，进一步提升支部记录质量。针对党支部记录不完整规范问题已对相关责任人进行提醒谈话。

（三）积极引导优秀分子向党组织靠拢。2021年已有2名干部提交了入党申请书，2名年轻干部发展为入党积极分子。规范党员锋领指数考评工作。2022年2月14日对党员年度锋领指数进行了测评，评选出9位支部锋领党员，并及时将原始测评资料归档备查。

（四）科学谋划党员活动。组织支部书记和党务干部认真学习《基层党建活动经费开支管理办法》等党务知识，严格按照每两年组织一次异地党建活动的原则制定2022年党支部年度活动计划。

十四、关于“干部队伍建设统筹推进还不够有力”问题的整改情况

（一）加强队伍专业化建设。巡察落实期间组织开展优秀审计项目案例分享、重大审计问题清单等业务培训11次。积极选派年轻干部参与上级审计机关重大项目、重要系统建设9人次，合计236天。加大复合型人才培养力度，组织年轻干部参加审计署、省厅计算机中级考试。组建局计算机小组，结合年度项目开展数据集中分析，进一步提升审计干部大数据审计能力。

（二）配强内审指导力量。一是将单位内审工作开展情况纳入经济责任审计重点内容，列入审计项目实施方案。二是全市首创内审挂钩服务机制，调配全局干部参与内部审计指导工作。制度出台以来已开展内审挂钩服务10次。

（三）加强关心关爱。落实谈心谈话，及时了解干部思想动态和工作情况，切实强化思想引导和人文关怀。

十五、关于“做好上级审计整改‘后半篇文章’力度不足”问题的整改情况

提升预算编制和执行科学性。一是强化预算管理，召开班子专题会议集体讨论2022年部门预算，细化各业务板块费用计划，确保预算编制准确、经费用到实处。二是局党组每季度分析研判预算执行情况，及时调整预算，提高财政资金使用绩效。2021年已根据项目推进情况及时调减专项资金200万元。2022年因上级调增下拨转移支付资金及时调减本级预算70万元，2022年上半年，我局项目资金预算执行率已达到52%。

下一步，鄞州区审计局党组将深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，继续认真落实中央和省市委关于做好巡察“后半篇文章”的要求，持续抓好巡察反馈意见的整改落实，进一步巩固整改成果，以巡察整改成效促进各项事业高质量发展。一是扛起主体责任，统筹推进整改工作。强化责任担当，切实履行“一把手”第一责任人责任、分管领导“一岗双责”。进一步发挥领导小组统筹协调作用，加强对巡察整改工作的研究谋划和督促检查，敢于动真碰硬，做到思想到位、组织到位、措施到位，确保巡察反馈问题全面整改、立行立改、即知即改、真改实改。二是强化跟踪督办，持续抓好整改落实。坚持整改目标不变、整改标准不降、整改力度不减，针对已整改完成的事项，认真开展“回头看”和不定期抽查，坚决防止问题“回潮”和“反弹”；针对需要长期落实整改的事项，抓紧抓实、跟踪督办，久久为功，确保按期完成整改任务。将各科室整改工作完成情况作为年度考核的重要依据，对整改工作推进不力的，严肃追究相关责任。三是构建长效机制，切实巩固整改成效。坚持举一反三、由点及面，以巡察整改为契机，以改革创新、制度建设为抓手，完善财务管理、选人用人、审计质量管控等工作机制，切实把问题整改转化为转变作风、促进工作的具体行动，转化为破解难题、推动发展的实际成效。    

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：电话89189525；邮政信箱鄞州区惠风东路568号 鄞州区审计局3213办公室 (邮编315100，信封上请注明“关于巡察整改情况的意见建议”) 。